Копим вместе

По данным Минфина, на участие в ней с начала 2024 года россиянами заключено более 5,5 миллиона договоров. Общий объем вложенных средств превысил 400 миллиардов рублей. В Калужской области программа развивается не менее активно. Жители региона заключили более 38 тысяч договоров, объем вложений составил около 1,8 миллиарда рублей. Что такое ПДС, как она работает и в чем ее реальная выгода, разбираемся вместе с вами.

Причины появления программы

До 2014 года в России существовала накопительная часть пенсии. Работодатель перечислял за сотрудника страховые взносы, часть которых можно было инвестировать через негосударственные пенсионные фонды. После заморозки этой системы граждане фактически остались без инструмента для долгосрочного накопления с участием государства.
Программа долгосрочных сбережений (ПДС) стала заменой утраченной модели, но в более гибкой и современной форме. Она позволяет не только получить дополнительный доход к пенсии, но и сформировать финансовую подушку, оплатить образование, накопить на ипотеку или другую крупную покупку.

Добавка от государства

Программа предусматривает государственное софинансирование взносов на протяжении десяти лет на сумму до 36 тысяч рублей в год. Размер софинансирования зависит от дохода участника и его собственных взносов:

при доходе до 80 тысяч рублей в месяц государство удваивает взнос: положили 36 тысяч – столько же добавит государство;

при доходе от 80 до 150 тысяч рублей в месяц софинансирование идет по формуле один к двум – чтобы получить максимум (36 тысяч рублей), за год нужно вложить 72 тысячи;

при доходе от 150 тысяч рублей в месяц и выше, чтобы получить 36 тысяч рублей от государства, нужно внести в четыре раза больше – 144 тысячи.

Минимальный ежегодный взнос для участия в ПДС и получения софинансирования – 2 тысячи рублей.

Преимуществом ПДС является возможность участия работодателя, который при желании может поддержать своих сотрудников и перечислять взносы за них. В этом случае накопления формируются из трех источников: личные отчисления, деньги работодателя и софинансирование от государства.

Получение денег

Программа рассчитана на длительное участие, но предусмотрены и условия возврата средств до истечения срока. Участник может забрать деньги без потерь в трех случаях:

после 15 лет участия в программе – сразу или частями;

при достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин – даже если не прошло 15 лет;

при наступлении особых жизненных обстоятельств – необходимости дорогостоящего лечения или в случае смерти кормильца.

Если участник захочет забрать деньги раньше, например, через пять лет, то вернуть он сможет только свои личные взносы. Переведенные пенсионные накопления и средства софинансирования останутся в фонде до наступления условий выплаты.
Все сбережения по программе наследуются. Исключение составляют случаи, когда участник уже начал получать пожизненные выплаты.
Наследовать можно как остаток средств, так и средства, полученные в рамках срочных выплат.

Порядок выплат

По достижении участником программы права на получение накопленных средств, он может выбрать формат выплат. Закон устанавливает несколько вариантов. В зависимости от предпочтений клиента негосударственный пенсионный фонд может предложить ему пожизненную ежемесячную, срочную периодическую или единоразовую выплаты.

Выбор фонда

Программа долгосрочных сбережений доступна через негосударственные пенсионные фонды. На рынке их 38, из них 35 подключены к программе. Все 35 НПФ, участвующие в программе, соответствуют строгим требованиям. Это финансово устойчивые организации с прозрачной отчетностью.

Делая выбор, посмотрите, где хранятся ваши пенсионные накопления. Возможно, проще будет заключить договор на участие в программе в том же фонде.

Учитывайте зарплатный банк. У большинства крупных банков – Сбер, ВТБ, Газпромбанк – есть свои пенсионные фонды.

Оцените доходность. Надежнее сравнивать не показатели за год, а доходность за пять – десять лет. По данным Центробанка, средняя доходность по рынку НПФ за 2023 год составила 9,2 процента.

Изучите комиссии. Некоторые фонды берут плату за ведение счета или управление активами. Важно понимать, сколько это съедает от прибыли.

Налоговые льготы

Участники программы могут оформить налоговый вычет и вернуть часть уплаченного НДФЛ. Размер возврата зависит от суммы взносов и ранее уплаченного налога. Например, если за год вы внесли 100 тысяч рублей, то при стандартной ставке НДФЛ 13 процентов можно вернуть 13 тысяч.
Максимально возможный вычет на сегодня доступен тем, кто внес 400 тысяч рублей и уплачивает подоходный налог по ставке 22 процента, применяемой с 2025 года к доходам свыше 2,4 миллиона рублей в год.

Налоговый вычет можно получить, подав декларацию 3-НДФЛ лично в ФНС или через личный кабинет на сайте налоговой. Действует и упрощенный порядок: НПФ сам подает в ФНС всю необходимую информацию для получения участником ПДС налогового вычета. Возврат приходит на карту, этими деньгами можно распоряжаться свободно.



 Подготовил Алексей ГОРЮНОВ.
По материалам Минфина РФ.